Pensioen

Pensioen, hoe zit dat voor een ZZP'er?
Pensioenregelingen zijn onderhevig aan maatschappelijke invloeden en wetswijzigingen. De meeste mensen hebben hier weinig verstand van en hebben ook niet de ambitie zich hierin te verdiepen. Pensioen is immers ingewikkelde materie. Juist daarom is het zaak u goed te laten adviseren door een specialist, die snapt waar het om gaat.
ZZP'ers worden niet als werknemer aangemerkt. Met uitzondering van enkele beroepspensioenfondsen (zoals voor artsen of notarissen), kunnen zelfstandigen niet deelnemen aan een pensioenfonds.

Hoe ziet uw pensioen er dan uit straks?

  • AOW 8726,- bruto per jaar (voor gehuwden)
  • Datgene wat u zelf eventueel regelt

Dat betekent dat een ZZP'er die niets aan zijn pensioen doet volledig afhankelijk is van de AOW (90% van het netto minimum loon). Dit betekent in bijna alle gevallen een enorme inkomensterugval. Daarom regelen de meeste ondernemers zelf ook nog wat. Dit doen zijn veelal met een lijfrente.

Begripsomschrijving:
Een lijfrente is een levensverzekering met de volgende kenmerken:

  • De premie is aftrekbaar waardoor u minder belasting betaalt.
  • De premie wordt periodiek betaald (per maand, per kwartaal, per half jaar of per jaar)
  • De uitkering moet aangewend worden voor de aankoop van een pensioen

Tip:
Een ZZP'er kan ook gebruik maken van de Oudedagsreserve (OR, voorheen Fiscale Oudedagsreserve). De OR biedt de fiscale mogelijkheid om jaarlijks een bedrag van de bruto winst af te trekken. Dit resulteert jaarlijks in een belastingvoordeel. Voor meer informatie, neem gerust contact met ons op.


Lijfrente met garantiekapitaal
Met een garantielijfrente kunt u op een fiscaal voordelige manier een kapitaal opbouwen voor uw oude dag. Daardoor kunt u van een ruimer pensioen genieten of bent u ervan verzekerd dat u uw nabestaanden goed verzorgd achterlaat.

Er zijn twee vormen:

  • Oudedagslijfrente: voor (aanvullend) pensioen tot uw overlijden
  • Tijdelijke oudedagslijfrente: voor (aanvullend) pensioen vanaf 65 jaar

Voordelen:

  • Premie is fiscaal aftrekbaar
  • Transparantie
  • Gegarandeerde uitkering (veel zekerheid)
  • Nabestaandenpensioen kan meeverzekerd worden
  • Mogelijkheid tot levenslange uikering
Nadelen:
  • Hoge beleggingswinsten worden niet behaald

Lijfrente op basis van beleggingen
Met een beleggingslijfrente kunt u ook op een fiscaal voordelige manier een kapitaal opbouwen voor uw oude dag. Daardoor kunt u van een ruimer pensioen genieten of bent u ervan verzekerd dat u uw nabestaanden goed verzorgd achterlaat.

Er zijn twee vormen:

  • Oudedagslijfrente: voor (aanvullend) pensioen tot uw overlijden
  • Tijdelijke oudedagslijfrente: voor (aanvullend) pensioen vanaf 65 jaar
Voordelen:
  • Premie is fiscaal aftrekbaar
  • Rendement kan bij goede beleggingsresultaten behoorlijk hoog zijn
  • Transparant
  • Nabestaandenpensioen kan meeverzekerd worden
  • Mogelijkheid tot levenslange uikering
Nadelen:
  • De uitkering is niet gegarandeerd (hoog risico afhankelijk van het beleggingsprofiel)
  • De kosten kunnen met name de eerste 5 jaar behoorlijk oplopen

Bancaire lijfrente
Ook met een bancaire lijfrente kunt u op een fiscaal voordelige manier een kapitaal opbouwen voor uw oude dag.
We zetten de voor- en nadelen even op een rij:

Voordelen:

  • Premie is fiscaal aftrekbaar
  • Risico's zijn kleiner dan bij beleggingslijfrente

Nadelen:

  • De uitkering is niet gegarandeerd (eindkapitaal hangt af van de geldende marktrentes)
  • Bancaire lijfrente keert tot maximaal het 85e levensjaar uit. Een levenslange uitkering is hier dus niet mogelijk

Andere mogelijkheden om pensioen op te bouwen zijn:

Pensioenopbouw via beleggingen
Ook een mogelijkheid om een vermogen op te bouwen met het oog op het toekomstige pensioen, is het sparen of beleggen in privé. Belangrijk voordeel hiervan is de flexibiliteit voor de toekomst. Wel loopt u hierbij diverse fiscale voordelen mis. Bij beleggen in privé bestaat altijd de mogelijkheid om rond de pensioendatum een lijfrente aan te kopen.

Waardeontwikkeling van je bedrijf
Ook hebben zowel dga's als zelfstandigen de mogelijkheid om niet expliciet een pensioenvoorziening op te bouwen, maar te vertrouwen op de waardeontwikkeling van het eigen bedrijf. Zo kan bij de keuze tussen huren of kopen van een bedrijfspand, de keuze vallen op kopen. Dit is vaak gunstig voor de waardeontwikkeling van de onderneming. Het kapitaal dat hiermee wordt opgebouwd, kan uiteindelijk worden gebruikt voor pensioendoeleinden.

Nabestaandenpensioen
Het is niet altijd even leuk om er aan te denken, maar wel verstandig om er even bij stil te staan: "Wat gebeurt er met uw nabestaanden indien u voortijdig komt te overlijden?"

Veel mensen onderschatten de financiële gevolgen van het overlijden van hun partner. Ze denken dat ze hun nabestaanden verzorgd achterlaten als ze een overlijdensrisicoverzekering hebben afgesloten bij hun hypotheek. Het doel van deze verzekering is dat u met het uitkeringsbedrag de hypotheek kunt blijven betalen, zodat u in uw huis kunt blijven wonen. Maar uw overige maandlasten gaan ook gewoon door.

Afhankelijk van uw financiële situatie en uw behoefte kan het zinvol zijn om te zorgen voor een extra bedrag ter compensatie van het wegvallen van inkomen. Of een kleiner bedrag om in ieder geval de eerste jaren na een overlijden te overbruggen. Het kan natuurlijk ook zijn dat u zelf voldoende financiële middelen achter de hand heeft om een financieel gat op te vangen. Het is belangrijk om samen met uw adviseur te kijken wat er in uw situatie geregeld is en wat er eventueel nodig is.

Wat te doen?
Allereerst moet u bij uzelf nagaan in hoeverre nabestaandenvoorzieningen nodig zijn.

Het is verstandig om alles goed in kaart te brengen. Wat is het opgebouwde pensioen? Zijn er andere inkomensdelen? Wat te doen met de hypotheek?

Onze adviseur is u hiermee graag behulpzaam.
Hij kan voor u vrijblijvend op simpele en eenvoudige wijze uitrekenen waar u recht op heeft. Dat maakt het voor u inzichtelijk, waardoor u zelf maatregelen kan nemen indien de uitkomst u niet bevalt. Bijvoorbeeld een aanvullende inkomensverzekering.

In het algemeen is de premie laag (omdat u bijvoorbeeld nog jong bent) en geeft het een goede aanvulling op het inkomen voor het geval dat er echt iets gebeurt.

Tip:
Bepaal hier uw jaarruimte en hier uw beleggingsprofiel